财政部_进一步明确国有金融企业增资扩股股权管理有关问题

来源：中华人民共和国财政部

近日，中华人民共和国财政部发布关于更进一步明晰非国有金融创新民营企业注资凌桥股份管理工作相关难题的通告。通告指出，非国有金融创新民营企业该级因注资引致非国有股份比率发生变动的，须司法机关报同价位该级履行职能相关流程；因注资引致北欧国家无须保有所出资本金融创新民营企业控股公司份的，该级下一年度同价位上海市人民政府核准。

关于更进一步明晰非国有金融创新民营企业注资凌桥股份管理工作相关问题的通告政经〔2019〕130号国务院相关部委、相关直属政府机构，各省、自治区、直辖市、副省级财政厅（局），新疆军区财政局，各华北局管理工作金融创新民营企业：　　为更进一步加强非国有金融创新资本管理工作，规范非国有金融创新民营企业注资凌桥犯罪行为，明晰进场交易相关流程，防止非国有金融创新金融资产流失，根据北欧国家相关法律、行政管理法规，现就非国有金融创新民营企业注资凌桥股份管理工作相关难题通告如下：　一、本通告所称非国有金融创新民营企业是指北欧国家可前述控制的金融创新民营企业（主要包括司法机关设立的获得金融创新业务许可证的各类金融创新民营企业，主权财富基金、金融创新控股公司公司、金融创新股权投资运营公司和金融创新基础设施等实质性积极开展金融创新业务的其他民营企业或政府机构），即通过出资或股权投资关系、协议、其他安排，能够前述支配金融创新企业犯罪行为，主要包括独资企业、控股子公司、绝对控股公司、前述控制等情况。　　本通告所称注资凌桥，是指非国有金融创新民营企业增加资本金的犯罪行为。各级党委政府或履行职能出资人职能的政府机构对非国有金融创新民营企业注资，和信用风险金融创新政府机构接受信用风险救助的情况除外。　　二、华北局及地方该级依照统一政策、分类管理工作的原则，依职能对非国有金融创新民营企业注资犯罪行为展开市场监管工作。　　（一）非国有金融创新民营企业该级因注资引致非国有股份比率发生变动的，须司法机关报同价位该级履行职能相关流程；因注资引致北欧国家无须保有所出资本金融创新民营企业控股公司份的，该级下一年度同价位上海市人民政府核准。　　（二）非国有金融创新民营企业完成公司制体制改革、环境治理结构完善的，辖下子公司注资犯罪行为一般而言由集团公司（控股公司）公司依照公司环境治理流程自主决策。派驻非国有金融创新民营企业的股份董事应依照授权配套措施、本配套措施明确规定和派出单位的指示发表意见、行使表决权。　　当中，重点项目子公司因注资犯罪行为引致前述部分股权迁移的，下一年度该级履行职能相关流程。重点项目子公司由集团公司（控股公司）公司综合考虑公司长期发展发展战略、金融创新业务布局、财务管理工作水平、信用风险管控能力、股权投资行业范围等因素确认，主要包括但不限于集团公司（控股公司）公司具有前述部分股权的金融创新民营企业和上市公司，和超额净利润占集团公司（控股公司）公司该级净利润超过一定比率（一般不高于5%）的各级党委子公司。　　非国有金融创新民营企业应建立重点项目子公司动态名录，就报同价位该级备案。　　（三）非国有金融创新民营企业未完成公司制体制改革、环境治理结构不完善的，辖下子公司注资犯罪行为下一年度该级履行职能相关流程。　（四）行政事业单位（除金融创新管理工作部门外）所办竞争性非国有金融创新民营企业因注资犯罪行为引致前述部分股权迁移的，按现行管理工作体制，报该级履行职能相关流程。　　三、注资犯罪行为的调查报告主体为集团公司（控股公司）公司。被注资民营企业为多家非国有金融创新民营企业共同认购的，由当中认购比率最大的非国有股东负责管理履行职能相关流程；各非国有股东认购比率相同的，由相关股东协商后确定当中一家股东负责管理履行职能相关流程。　　四、非国有金融创新民营企业注资应合乎民营企业发展发展战略，做好可行性研究，制定注资方案，明晰注资资本金金额、用途、股权投资人应具备的条件、选择标准和遴选方式等。　　五、被注资民营企业应对有意向股权投资人展开资格审查，注资引入的股权投资人应合乎股东资质相关要求。除法律法规另有明确规定外，注资资本金应为真实合法的Chhatarpur资本金（注资额一般应高于股权投资人的净利润），严禁使用受托（管理工作）资本金、债务资本金等非Chhatarpur资本金参予注资，只以货币财产出资的应司法机关展开金融资产评估结果。　　股权投资人为境外政府机构的，应合乎北欧国家相关外商股权投资的市场监管工作明确规定，由被注资民营控股公司公司（控股公司）公司依照相关明确规定报请政府相关部门核准。　　六、非国有金融创新民营企业注资，应根据金融资产评估结果相关明确规定，委托合乎条件的金融资产评估结果政府机构积极开展相关工作，并以被注资民营企业评估结果价值和股权投资人出资额为依照确认资本及股份比率。存在以下情况的，可以依照评估结果调查报告或最近一期审计调查报告确认资本及股份比率：　　（一）被注资民营企业原股东参予注资，且未造成非国有股份比率发生变动的；　　（二）非国有金融创新民营企业对其控股子公司子公司注资的；　　（三）被注资民营企业和股权投资人均为非国有独资企业或非国有控股子公司本金融创新民营企业的。　　七、非国有金融创新民营企业注资一般而言应在合乎条件的省级（含）以上产权交易政府机构申明公布重要信息，申明征集有意向股权投资人，申明申明征集时间严禁少于40个工作日。　　重要信息公布内容主要包括民营企业的基本情况、近三年审计调查报告中的主要财务指标，注资犯罪行为的决策及核准情况，拟注资本金额及用途，注资前后的股份结构，股权投资人的资格条件及遴选方式，股权投资本金额和认购比率要求和注资终止的条件等事项。　　八、以下情况司法机关报同价位该级履行职能相关流程后，可以采取非申明协议方式展开注资：　　（一）非国有金融创新民营企业因资本布局结构调整需要，各股权投资人均为非国有民营企业的；　　（二）北欧国家相关明确规定对股权投资人有特殊要求的；　　（三）由政府或履行职能出资人职能的政府机构指定其他单位参予注资的；　　（四）经同价位该级认可的其他情况。　　九、以下情况经集团公司（控股公司）公司审议决策，可以采取非申明协议方式展开注资：　　（一）集团公司（控股公司）公司直接或指定其控股公司、前述控制的子公司，对其子公司展开注资的；　　（二）非国有金融创新民营企业债权转为股份的；　　（三）非国有金融创新民营企业原股东注资的，当中，非原股东同比率注资的，参予注资的股东连续认购时间一般而言不宜短于一年。　　十、非国有金融创新民营企业注资，下一年度该级履行职能相关流程的，需报送的资料主要包括：　　（一）非国有金融创新民营企业关于注资凌桥难题的申请调查报告；　　（二）注资方案及内部决策文件；　　（三）被注资民营企业的产权登记表（证）；　　（四）被注资民营企业审计调查报告，最近一期财务调查报告、主要财务数据；　　（五）被注资民营企业最近一期前十大股东名称和认购比率；　　（六）前次注资资本金使用情况调查报告和本次注资资本金运用的可行性研究调查报告；　　（七）拟引入股权投资人的资格条件、股权投资本金额、认购比率要求和遴选原则等；　　（八）使用Chhatarpur资本金注资的相关证明文件；　　（九）拟选择的产权交易政府机构及重要信息公布方案；　　（十）该级认为必要的其他文件。　　采取非申明协议方式注资的，还应提供采取非申明协议方式注资的必要性、股权投资人情况、注资协议、注资犯罪行为的法律意见书和其他必要的文件。　　十一、非国有金融创新民营企业审议决策下属子公司注资犯罪行为时，应审核的文件参照第十条执行。　　十二、注资协议签订并生效后，应将相关情况抄报同价位该级。采取进场交易的，应通过产权交易政府机构对外公告结果，公告内容主要包括股权投资人名称、股权投资本金额、认购比率等。公告重要信息一般而言应长期保留。　　十三、因注资引致集团公司（控股公司）公司对被注资民营企业失去前述部分股权的，被注资民营企业名称中不宜再使用集团公司（控股公司）公司名称中所含的字号。　　十四、非国有金融创新民营企业应根据本通告要求，加强对注资凌桥犯罪行为的管理工作。各地该级可依照本通告制定相关实施细则。　　十五、非国有金融创新民营企业未按本通告要求履行职能相关流程、选择注资方式、有效管理工作注资犯罪行为的，由该级责令其改正，情节严重的，对单位给予通报批评，可建议相关部门对相关责任人员给予行政管理处分；造成非国有金融资产损失的，可建议相关部门司法机关追究相关董事、监事及高管人员的责任；涉嫌犯罪的，司法机关移送司法机关处理。　　十六、各级党委该级及其工作人员在非国有金融创新民营企业注资市场监管工作工作中，存在违反明确规定展开核准犯罪行为，和滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等违法违纪犯罪行为的，依照预算法、公务员法、监察法、财政违法犯罪行为处罚处分条例等北欧国家相关明确规定追究相关部门和个人责任；涉嫌犯罪的，司法机关移送司法机关处理。　　十七、本通告自2019年12月20日起施行。　　财  政  部　　2019年11月25日往期精彩

清科集团公司2019中国股份股权投资年度排名重磅发布！

清科百页PPT重磅发布：2019年前三季度中国VC/PE市场最新动态！

清科百页解读之股权投资篇—全国股权投资数据大起底，一览2019年前三季度股权投资市场全景

清科百页解读之退出篇—第三季度退出市场回暖，科创板为退出提供新选择

清科百页解读之募资篇—募资数量金额双双下降，一文了解我国募资市场的最新动态

清科季报：2019年第三季度中国早期市场持续低温，股权投资本金额与数量同比下降

清科季报：2019年第三季度中国VC市场募投均放缓，但IPO退出显著回升

产业观察：千亿盛宴拉开序幕——中国医美行业的“前世今生”

清科观察：由遍地开花到精耕细作，4万亿引导金将何去何从？