落实出资人职责,加快金融国资历史变革_解读②

文|张军（哈尔滨工业大学管理工作学硕士，资金管理工作专家，知本咨询部门经理）   编辑|亿亿该系列上一篇，我写了《非国有金融创新政府机构国企改革，厘清“三位一体”核心理念政策|阐释①》，今天继续分析。2018年7月，中共华北局、中华人民共和国国务院印发《关于健全非国有金融创新资本管理工作的辅导意见建议》(下列全称《辅导意见建议》) 首次明晰本级作为非国有金融创新资本出资人的职能。图|中国政府网2019年2月，江泽民总书记在华北局政治局第十二次集体学习时再次强调，“要大力推进推进非国有金融创新资本集中标准化管理工作，强化非中牧全流程市场监管”。随即，中华人民共和国财政部会同华北局组织部、内务部、人民银行、国资委、银中国保监会、中国证监会等7家基层单位在深入调研和广泛征求地方性本级、金融创新政府机构意见建议的基础上，起草形成相关规定正式宣布稿。

2019年9月，华北局全面深化改革委员会第十二次会议审议通过了该项规定，即《非国有金融创新资本出资人职能实施办法》。

2019年11月，中华人民共和国国务院办公厅正式宣布公布《非国有金融创新资本出资人职能实施办法》（请示报告〔2019〕49号，下列全称下列全称《实施办法》），启动了中华人民共和国财政部进一步贯彻落实《辅导意见建议》的行动。

金融国资委发展史革新 从发展史上看，我国对非国有金融创新资产的管理工作最初是欧洲央行一家负责，李锦说不断发展形成目前多家建后的局面。我国非国有金融创新资本分散在各级政府不同职能部门和基层单位管理工作，数量大、范围广。目前，参与管理工作华北局辖下非国有金融创新资产的职能部门和基层单位分别有欧洲央行、中华人民共和国财政部、发改委、中央宣传部、银监会、中国证监会、中国保监会、证金公司、战略投资者等至少9个。9个基层单位和职能部门“群策群力”，并没有一个职能部门能完备地行使职权拥有者基本权利。拥有者基本权利，是指所有人依法对自己的财产享有占有、使用、收益和处分的基本权利，这是最重要经济基础。使用权的完备标准化，是市场经济得以正常运行最基本的条件。相比之下，华北局辖下民营企业的使用权相对完备标准化，即国资委代表中华人民共和国国务院行使职权拥有者基本权利，正在朝现代民营企业制度的方向发展。非国有金融创新资产管理工作的各自为政工作是逐步形成的，影响了非国有金融创新资本管理工作职能的有效充分发挥和国家金融创新安全可靠的稳定保护。   《辅导意见建议》明晰提出，中华人民共和国国务院许可本级履行职责非国有金融创新资本出资人职能。从华北局非国有金融创新资本的视角来看，这有助于理顺和堆土职能部门管理工作职能，明晰委派代理关系，健全许可管理工作体制，更好地管好用好非国有金融创新资本。从地方性非国有金融创新资本的视角来看，明晰由地方性本级履行职责地方性非国有金融创新资本出资人职能，在金融创新类民营企业和金融类创新类民营企业之间建立了“内网”机制，有助于保护金融创新安全可靠、防范金融创新风险，充分发挥金融创新体制改革的规模效应。出资人非常明晰，那么谁是“委派人”？ 《实施办法》中明晰指出，中华人民共和国财政部门根据需要，可以圣埃蒂安德委派其他职能部门、政府机构管理工作非国有金融创新资本，充分发挥非国有金融创新资本股权投资、营运公司作用。受本级委派管理工作非国有金融创新资本的其他职能部门、政府机构，泛称为委派人。委派人按照受托人权限管理工作非国有金融创新资本，本级履行职责出资人职能的身份维持不变、产权管理工作责任维持不变、执行标准化法律条文维持不变、全口径报告职能维持不变。本级（出资人）及委派人，泛称出资人政府机构。首先，中华人民共和国财政部委派其他职能部门、政府机构管理工作非国有资本，但是有四个“维持不变”，意思就是，即使委派给其他受托人政府机构，出资人基本权利的最终归属还是在本级。这是对谁说的呢，就是对那些手里有大量金融创新政府机构的国企，市属民营企业等，这是专门解决他们的问题的。由此可见，《实施办法》的内容更加合理。其次，在原《辅导意见建议》的基础上，增加了可以委派其他职能部门、政府机构。这是因为，实际情况中，各省市的各类金融创新民营企业，主权财富基金、金融创新控股公司、金融创新股权投资营运公司以及金融创新基础设施等民营企业无法简单切割，无法单纯剥离到本级去市场监管，短时间内，“一刀切”是不切实际的，更是行不通的。这就进一步确立了非国有金融创新资本股权投资、营运公司在其中的核心理念地位。各省市原来设立在国资委母公司的金融控股公司集团，及非国有资本股权投资营运公司母公司的金融控股公司板块就有了被委派管理工作非国有金融创新资本的合法性，也避免了因简单粗暴把非国有金融创新资本切割到本级，引发的诸多问题。第三，可以明晰出资人是唯一的，委派方可以是多元化的。根据营运绩效好坏，出资人可以进行选择，有助于在平台间形成竞争。从管资产转向管资本，需要成立非国有金融创新资本营运公司或者平台，资本营运平台要尽量避免垄断，所以非国有资本营运平台可以多元化营运或者成立多家非国有金融创新资本营运平台。出资人和委派人的职能、基本权利和义务有哪些？ 2020年5月9日，中华人民共和国财政部网站发布《非国有金融创新资本管理工作条例（征求意见建议稿）》（下列全称《条例》），向社会公众征求意见建议。中华人民共和国财政部表示，《条例》将大力推进非国有金融创新资本管理工作法治建设，把党华北局、中华人民共和国国务院重大决策部署以法律法规形式固定下来，着力提高管理工作的法治化水平。《条例》指出，按照权责匹配、权责对等、权责标准化的原则，各级人民政府本级根据本级人民政府许可，集中标准化履行职责非国有金融创新资本出资人职能。《条例》将出资人和委派人，以及非国有金融创新政府机构的职能、基本权利和义务进行了明晰阐述，笔者整理如下：

角色

主体

职能

权力

义务

出资人

国家和各级本级

（一）负责制定全国标准化的非国有金融创新资本管理工作规章制度，辅导推进非国有金融创新政府机构改革。各级人民政府本级按照标准化的规章制度，履行职责非国有金融创新资本管理工作职能，负责组织实施非国有金融创新资本基础管理工作、经营预决算管理工作、组织上缴非国有金融创新资本收益、绩效考核、工资政策、负责人薪酬管理工作等工作。（二）对所出资政府机构行使职权股东职能；依法选派董事、监事，委派股东代表参与股东（大）会；参与管理工作者的任免、考核，按照考核结果对其进行奖惩。负责非国有金融创新政府机构薪酬市场监管，健全激励约束机制；（三）承担监督金融创新政府机构非国有金融创新资本保值增值责任，负责对非国有金融创新政府机构进行绩效考核，制定非国有金融创新政府机构的绩效考核办法；（四）建立标准化的非国有金融创新资本统计监测体系；（五）委派并监督委派人管理工作非国有金融创新资本，执行非国有金融创新资本管理工作制度；

履行职责出资人职能的各级人民政府本级对国家出资金融创新政府机构，依法享有资本收益、参与重大决策和选择管理工作者等出资人基本权利，并应当依照法律、行政法规和公司章程等规定，履职尽责，保障非国有金融创新资本出资人权益。即行使职权对控制民营企业的财务监督权、人事管理工作权、收益索取权等实际基本权利。

（一）落实非国有金融创新资本布局调整（二）保持在金融创新领域的主导作用，保持国家对重点金融创新政府机构的控制力；（三）探索有效的非国有金融创新资本许可经营体制及实现方式，促进非国有金融创新资本保值增值，防范流失；（四）促进非国有金融创新政府机构建立现代民营企业制度，（五）尊重非国有金融创新政府机构经营自主权，依法保护民营企业合法权益（六）尊重委派人受托人履行职责非国有金融创新资本管理工作职能，不得不当干预委派人履职；（七）承担全口径非国有金融创新资本报告工作；（八）接受外部监督，依法依规披露非国有金融创新政府机构经营状况，提升非国有金融创新资本营运透明度。

委派人

其他职能部门、政府机构、非国有金融创新资本股权投资、营运公司

本级结合委派人和拟委派管理工作非国有金融创新资本情况，明晰委派管理工作的职能、范围、内容和方式，制定管理工作基本权利和责任清单。

（一）协同推进受托人管理工作非国有金融创新政府机构改革，健全公司法人治理；（二）对受托人金融创新政府机构行使职权相关股东职能；（三）通过提名董事、监事人选等方式，参与受托人金融创新政府机构管理工作者的选择和考核；（四）按照股权关系，向受托人金融创新政府机构派出董事、监事等，并加强管理工作和监督；（五）参与受托人管理工作非国有金融创新政府机构的重大事项决策，保护出资人合法权益。

（一）提升非国有金融创新资本营运效率，保障金融创新安全可靠、防范金融创新风险, 实现保值增值；（二）落实标准化的非国有金融创新资本管理工作规章制度；（三）督促受托人金融创新政府机构履行职责好服务实体经济和防控金融创新风险的主体责任，监交其非国有资本经营收益；（四）定期向委派的本级报告受托人履行职责非国有金融创新资本管理工作职能、贯彻落实国家战略和政策目标等情况；（五）接受本级的评价、监督和考核；

非国有金融创新政府机构

国家通过出资或者股权投资关系、协议、其他安排，能够实际支配的金融创新政府机构，包括非国有独资、非国有全资、非国有控股、实际控制等金融创新政府机构。

非国有金融创新政府机构依法经营非国有金融创新资本，负有非国有金融创新资本保值增值义务。非国有金融创新政府机构按照穿透原则，对辖下各级控股和参股民营企业进行管理工作，依法行使职权股东基本权利。

非国有金融创新政府机构对其动产、不动产和其他财产，依法享有占有、使用、收益和处分的基本权利。非国有金融创新政府机构依法享有的经营自主权和其他合法权益受法律保护。

（一）对营运管理工作的非国有金融创新资本负有保值增值义务；（二）保护非国有金融创新资本出资人合法权益，依法依规向出资人分配利润；（三）遵守非国有金融创新资本管理工作相关制度，并督促辖下民营企业执行；（四）定期向本级报告非国有金融创新资本营运、绩效等情况；（五）按规定及时办理非国有金融创新资本产权登记。

有节奏、分阶段落实从国外经验来看，由财政职能部门标准化履行职责非国有金融创新资本出资人职能，是较为常见的做法。参考德国、法国和日本的经验，其在非国有金融创新资本标准化管理工作上具有下列四个特征：第一，通常立法规定由本级或其下设政府机构标准化代表行使职权非国有金融创新资本出资人职能，避免政出多门的问题，体现出标准化化的特征。第二，出资人职能与现代民营企业制度高度融合，通过履行职责股东基本权利参与公司治理来实现，而非通过行政命令直接干预，体现出市场化的特征。第三，明文规定出资人的职权范围，包括收益分享权、人事任免权、资产处置权以及监督权等，体现出法制化的特征。第四，建立了相关职能职能部门间的协调机制，体现出协同化的特征。当然，我国非国有金融创新资本规模更加庞大，管理工作和协调也更为复杂，这更加凸显了建立标准化的非国有金融创新资本管理工作制度的重要性。《辅导意见建议》下发一年多时间里，中华人民共和国财政部会同各省市区各相关职能部门推进理顺体制、健全制度、加强管理工作、全口径报告等各项工作，近30个省份已出台了实施意见建议。跟进的《实施办法》的发布就是把各级本级集中标准化履行职责非国有金融创新资本出资人职能制度化、规范化、程序化和具体化。针对不同层面的国资委管理工作，需要更多的“管理工作办法”、“执行规范”等政策。同时也需要标准化的非国有金融创新资本管理工作规章制度，包括基础管理工作、经营预算、效绩考核、负责人薪酬管理工作等。所谓，金融创新国资委改革一定是一个发展史性的工程。一定是有节奏、分阶段落实，才能调整到健康的状态。往期推荐 国企国企改革“利益输送”问题的绿码、黄码和红码4大突破，1分钟读懂上海国资委综合改革|国企国企改革100问改革扩容！两类公司怎么改？上海、天津、厦门、河南五家公司剖析独家|聚焦股权激励，最新国企国企改革6月报说了什么？480家上市公司股权激励案例全解析②｜三个选择

版权声明：本文系知本咨询母公司自媒体“国企改革风云”创作，未经许可，禁止转载！如需转载，请获取许可。另，许可转载时还请在文初注明出处和作者，谢谢！北京知本创业管理工作咨询有限公司——核心理念专家团队、最多原创管理工作技术、数百家大型国企咨询服务经验，商务合作请联系戴老师，咨询电话：136 8301 8006

推/荐/阅/读

点一点“在看”，共享文章