落实出资人职责,有哪些要点_国有金融资本政策解读_知乎_

全文：欢迎关注混改蔡会文：混改无间道

文|张军（哈尔滨工业大学管理工作学硕士学位，资金管理工作专家，知本咨询部门经理）

编辑|亿亿

该系列上一则，我写了《非国有金融创新机构混改，厘清“独一”核心经济政策|阐释①》，今天继续分析。

2018年7月，中国共产党下发《关于健全非国有金融创新资本管理工作的辅导意见建议》(下列全称《辅导意见建议》) 首次明确中华人民共和国财政部门作为非国有金融创新资本出资人的职能。

2019年2月，我省主要领导在一次集体学习时再次强调，“要加快推进非国有金融创新资本集中标准化管理工作，强化非中牧全业务流程监管”。随即，中华人民共和国财政部报请7省市等在深入考察和广泛征询地方本级、金融创新机构意见建议的基础上，草拟逐步完善相关规定正式宣布稿。

2019年9月，《非国有金融创新资本出资人职能暂行规定》表决通过。

2019年11月，国务院办公厅正式宣布公布《非国有金融创新资本出资人职能实施办法》（请示报告〔2019〕49号，下列全称下列全称《实施办法》），启动了中华人民共和国财政部进一步贯彻《辅导意见建议》的行动。

一、金融创新国资产业发展史革新

从产业发展史上看，我省对非国有金融创新资产的管理工作最初是欧洲央行一家负责，李锦说不断产业发展逐步完善现阶段多家建后的局面。

我省非国有金融创新资本分散在各级政府不同职能部门和基层单位管理工作，数量大、面广。现阶段，参与管理工作华北局辖下非国有金融创新资产的职能部门和基层单位分别有欧洲央行、中华人民共和国财政部、环保部、中央组织部、保监会、证监会、中国保监会、证金公司、战略投资者等至少9个。9个基层单位和职能部门“群策群力”，并没有一个职能部门能完备地行使职权拥有者基本权利。

拥有者基本权利，是指其他人司法机关对自己的财产享有占有、使用、收益和行政处分的基本权利，这是最重要在经济上。使用权的完备标准化，是资本主义得以正常运行最基本的条件。相对而言，华北局辖下民营企业的使用权相对完备标准化，即国资委代表国WY行使职权拥有者基本权利，正在朝现代民营企业制度的方向产业发展。

非国有金融创新资产管理工作的各自为政工作是逐步逐步完善的，影响了非国有金融创新资本管理工作职能的有效发挥和国家金融创新安全的稳定维护。

《辅导意见建议》明确指出，国WY许可本级履行职责非国有金融创新资本出资人职能。从华北局非国有金融创新资本的角度来看，这有利于理清和堆土职能部门管理工作职能，明确委派全权关系，健全许可管理工作体制，更好地管好用好非国有金融创新资本。从地方非国有金融创新资本的角度来看，明确由地方本级履行职责地方非国有金融创新资本出资人职能，在金融类民营企业和非金融创新类民营企业之间建立了“防火墙”机制，有利于维护金融创新安全、防范金融创新风险，发挥金融创新体制改革的协同效应。

二、出资人非常明确，那么谁是“受托人”？

《实施办法》中明确指出，本级根据需要，可以分级分类委派其他职能部门、机构管理工作非国有金融创新资本，发挥非国有金融创新资本投资、运营公司作用。受本级委派管理工作非国有金融资本的其他职能部门、机构，统称为受托人。

受托人按照受托权限管理工作非国有金融创新资本，本级履行职责出资人职能的身份不变、产权管理工作责任不变、执行标准化规制不变、全口径报告职能不变。本级（出资人）及受托人，统称出资人机构。

首先，中华人民共和国财政省市托其他职能部门、机构管理工作非国有资本，但是有四个“不变”，意思就是，即使委派给其他受托机构，出资人基本权利的最终归属还是在本级。这是对谁说的呢，就是对那些手里有大量金融创新机构的央企，省属民营企业等，这是专门解决他们的问题的。由此可见，《实施办法》的内容更加合理。

其次，在原《辅导意见建议》的基础上，增加了可以委派其他职能部门、机构。这是因为，实际情况中，各地的各类金融创新民营企业，主权财富基金、金融创新控股公司、金融创新投资运营公司以及金融创新基础设施等民营企业难以简单切割，难以单纯剥离到本级去监管，短时间内，“一刀切”是不切实际的，更是行不通的。

这就进一步确立了非国有金融创新资本投资、运营公司在其中的核心地位。各地原来设立在国资委旗下的金控集团，及非国有资本投资运营公司旗下的金控板块就有了被委派管理工作非国有金融创新资本的合法性，也避免了因简单粗暴把非国有金融创新资本切割到本级，引发的诸多问题。

第三，可以明确出资人是唯一的，委派方可以是多元化的。根据运营绩效好坏，出资人可以进行选择，有利于在平台间逐步完善竞争。从管资产转向管资本，需要成立非国有金融创新资本运营公司或者平台，资本运营平台要尽量避免垄断，所以非国有资本运营平台可以多元化运营或者成立多家非国有金融创新资本运营平台。

三、出资人和受托人的职能、基本权利和义务有什么样？

2020年5月9日，中华人民共和国财政部网站发布《非国有金融创新资本管理工作条例（征询意见建议稿）》（下列全称《条例》），向社会公众征询意见建议。

中华人民共和国财政部表示，《条例》将加快非国有金融创新资本管理工作法治建设，把党华北局、国务院重大决策部署以法律法规形式固定下来，着力提高管理工作的法治化水平。

《条例》指出，按照权责匹配、权责对等、权责标准化的原则，各级人民政府本级根据本级人民政府许可，集中标准化履行职责非国有金融创新资本出资人职能。

四、有节奏、分阶段落实

从国外经验来看，由本级标准化履行职责非国有金融创新资本出资人职能，是较为常见的做法。参考德国、法国和日本的经验，其在非国有金融创新资本标准化管理工作上具有下列四个特征：

第一，通常立法规定由本级或其下设机构标准化代表行使职权非国有金融创新资本出资人职能，避免政出多门的问题，体现出标准化化的特征。

第二，出资人职能与现代民营企业制度高度融合，通过履行职责股东基本权利参与公司治理来实现，而非通过行政命令直接干预，体现出市场化的特征。

第三，明文规定出资人的职权范围，包括收益分享权、人事任免权、资产处置权以及监督权等，体现出法制化的特征。

第四，建立了相关职能职能部门间的协调机制，体现出协同化的特征。

当然，我省非国有金融创新资本规模更加庞大，管理工作和协调也更为复杂，这更加凸显了建立标准化的非国有金融创新资本管理工作制度的重要性。

《辅导意见建议》下发一年多时间里，中华人民共和国财政部报请各地区各相关职能部门推进理清体制、健全制度、加强管理工作、全口径报告等各项工作，近30个省份已出台了实施意见建议。

跟进的《实施办法》的发布就是把各级本级集中标准化履行职责非国有金融创新资本出资人职能制度化、规范化、程序化和具体化。

针对不同层面的国资管理工作，需要更多的“管理工作办法”、“执行规范”等经济政策。同时也需要标准化的非国有金融创新资本管理工作规章制度，包括基础管理工作、经营预算、效绩考核、负责人薪酬管理工作等。

所谓，金融创新国资改革一定是一个产业发展史性的工程。一定是有节奏、分阶段落实，才能调整到健康的状态。

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