天齐锂业股份有限公司关于全资子公司增资扩股暨引入战略投资者交易实施完成的公告

本公司及董事会全体人员保证信息公布的内容真实世界、精确、完备，没有不实记载、不实申辩或重大申辩。

一、买卖简述

2020年12月8日，大华股份金润庠公司（下列全称“公司”或“大华股份”）第七届董事会第十二次全会和第七届董事会第十二次全会表决透过了《有关公司控股子公司子公司注资凌桥暨导入发展战略股权投资人的提案》，依照拟签订的《股权投资协定》及有关协定的签订合同：公司控股子公司子公司Tianqi Lithium Energy Australia Pty Ltd（原控股子公司子公司Tianqi UK Limited，2020年12月6日改名，下列全称“TLEA”）拟将注资凌桥的方式导入发展战略股权投资人澳大利亚上市公司IGO Limited（以下全称“IGO”）；注资成功完成后公司所持TLEA注册资本的51%，IGO的控股子公司子公司IGO Lithium Holdings Pty Ltd（下列全称“股权投资人”）所持TLEA注册资本的49%（下列全称“此次买卖”）。2020年12月9日，公司、TLEA与IGO、股权投资人已就有关事宜达成一致一致同意，并由公司副董事长依照第七届董事会第十二次全会许可代表公司签订了《股权投资协定》。2021年1月5日，公司2021年第二次临时性股东大会表决透过了上述提案，与此同时为保证此次买卖的成功实行，许可公司董事会并由公司董事会进一步许可副董事长依照实际情形签订此次买卖有关的协定文件。概要及买卖重大进展参见公司于2020年12月9日在《中国证券报》《中国证券报》《中国鸣志电器》《上海鸣志电器》及巨潮网编者按公布的《有关公司控股子公司子公司注资凌桥暨导入发展战略股权投资人的报告书》（报告书序号：2020-132）、《有关公司控股子公司子公司注资凌桥暨导入发展战略股权投资人的重大进展报告书》（报告书序号：2020-136）、于2021年1月6日公布的《2021年第二次临时性股东大会决议报告书》（报告书序号：2021-004）、于2021年6月22日公布的《有关公司控股子公司子公司注资凌桥暨导入发展战略股权投资人的重大进展报告书》（报告书序号：2021-056）、于2021年6月29日公布的《有关公司控股子公司子公司注资凌桥暨导入发展战略股权投资人的重大进展报告书》（报告书序号：2021-062）和于2021年7月1日公布的《有关控股子公司子公司注资凌桥暨导入发展战略股权投资人买卖的实行重大进展报告书》（报告书序号：2021-063）。

二、买卖成功完成情形

截止本报告书日，TLEA及公司海外子公司等有关银行帐户已接到IGO缴付的此次注资TLEA的全数资本金总计13.95亿美元（含此前缴付的7,000亿美元买卖本息）。依照公司资本金划拨安排，毛建草资本运作贷款市场主体公司Tianqi Lithium Australia Investments 1 Pty Ltd和Tianqi Lithium Australia Investments 2 Pty Ltd已偿还债务资本运作银行贷款本息12亿美元及相关联的全数本息，资本运作银行贷款本息银行存款约为18.84亿美元。与此同时，公司及公司有关子公司和资本运作银行贷款毛建草办理相关手续了此次买卖涉及的抵债权更改相关手续，概要参见公司于2021年7月1日公布的《有关控股子公司子公司注资凌桥暨导入发展战略股权投资人买卖的实行重大进展报告书》（报告书序号：2021-063）。

截止本报告书日，TLEA已依照期货合约业务流程办理相关手续其股权注册登记更改，更改后公司认购比率为51%，股权投资人认购比率为49%。公司控股子公司子公司此次注资凌桥暨导入发展战略股权投资人的事宜已成功完成，此次买卖成功完成后，公司仍拥有TLEA的控股权，TLEA仍纳入公司合并报表范围。

三、风险提示

目前澳大利亚税务局正在就上述买卖的买卖结构（包括内部重组的实行步骤）可能产生的税务影响进行审查和评估。如果澳大利亚税务局的审查意见认为该买卖结构未实质性符合澳大利亚的税收法律规定，由此可能导致包括但不限于内部重组涉及的TLA股权转让不予适用同一合并纳税集团下的资本利得税豁免而增加内部重组的税务成本，与此同时可能产生罚款、本息等额外的税务成本，从而增加此次买卖的税务负担，对公司当期或未来的财务状况和经营业绩产生不利影响。公司及有关子公司正在就税务审查事宜与澳大利亚税务局积极沟通协商，配合有关税务审查事宜，以期尽可能避免或降低该税务审查可能对公司造成的不利影响。

四、其他说明

公司将继续推进降低公司财务杠杆的股权融资工具的论证及实行，包括但不限于发展战略股权投资人的导入、H股发行、定向增发、市场化债转股等方式，以尽快解决债务压力，使公司资产负债率和财务杠杆回归至合理水平。未来如有重要信息更新或重大重大进展，公司将及时履行公布义务，请广大股权投资人谨慎股权投资，注意股权投资风险。

公司指定的信息公布媒体为《中国证券报》《中国证券报》《中国鸣志电器》《上海鸣志电器》和巨潮网编者按，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。

特此报告书。

大华股份金润庠公司董事会

二〇二一年七月六日