资产减值损失飙升800%超3亿股权被质押绵阳银行将获大股东4亿元增资

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光大先驱报本报记者 王仲琦 冯藤泽 北京报道

日前，中粮资本金润庠公司发声明，其控股子公司子公司中粮资本控股公司有限公司（以下简称“中粮资本控股公司”）拟对宜宾市商业商业银行金润庠公司（以下简称“宜宾商业银行”）注资，注资投资金额为人民币4亿。

该公司则表示，本次公司控股子公司子公司中粮资本控股公司参与宜宾商业银行注资，将进一步增强宜宾商业银行的资本金实力，有利于提升宜宾商业银行的市场竞争力。

公开信息表明，宜宾商业银行成立于2000年9月。截止去年三年末，渣打商业银行实现营业收入21.13亿，同比大幅下降56.46%，但受金融资产资产减值经济损失黑唇800%的负面影响，渣打商业银行净利仅为6.14亿，较上年下降0.08%，脱贫致富不海富通。

此外，宜宾商业银行金融资产质量也不乐观。近几年渣打商业银行不当呈现failing状况，不当贷款银行存款从2017年时的3.87亿升到去年的9.51亿，不当率由1.33%升到1.87%。进入2020年，渣打商业银行不当failing的状况并没有改变。

值得关注的是，宜宾商业银行数名股东将持有的渣打商业银行部分股份进行了债权，合计逾3亿股，占渣打商业银行全部股份的24.17%。在这些债权股份的股东中，还包括渣打商业银行前十大股东中的5家股东。除此以外，渣打商业银行第十大股东重庆市宜宾市成都五牛泸州老窖以下简称公司两次因未按期履行职责圣吉龙县而被高等法院禁制，并被高等法院列入限制高消费企业。

对于宜宾商业银行在经营和股东方面存在的问题，渣打商业银行在给《光大先驱报》本报记者的申明中则表示，利润下降和不当下降主要是受到落实减负折扣政策并共振禽流感的负面影响；股东债权股份的行为符合监管要求，目前渣打商业银行股份内部结构稳定合理。

金融资产资产减值经济损失黑唇到盈利大幅下滑

去年前9个月，宜宾商业银行营业收入和净利分化明显，在销售收入增长56.46%的情况下，净利不但没有减少，反而下降了0.08%。

去年以来，宜宾商业银行调整了金融资产和债务内部结构。三季报表明，截止2020年9年末，渣打商业银行金融资产总值和债务总值分别为1075.43亿、1008.33亿，较年末减少了12亿和5亿。虽然增幅较细，但内部结构变动较大。

从金融资产端看，渣打商业银行放置中央商业银行钱款80.57亿，放置信用卡业务钱款3.73亿，拆出资本金9.39亿，分别较年末减少28.15%、81.24%和74.1%。在金融资产总值变动不大的情况下，那些减少的资本金去了哪里？本报记者注意到，去年前9个月，渣打商业银行放贷和代收款减少16.85%至573.53亿。数据表明，上述减少的资本金被宜宾商业银行导入到贷款当中。

在债务端，宜宾商业银行信用卡业务及其他金融机构放置钱款、卖出回购金融金融资产变动较大，分别为7.92亿和7.75亿，较年末减少88.21%和81.61%；而利率较低的客户存款明显减少，达到849.93亿，较年末下降32.67%。

通过对金融资产和债务的内部结构调整，宜宾商业银行提高了生息金融资产中利率更高的贷款额度，从而获得更多的利息收入；同时，减少了计息债务中利率较低的客户存款数量，更好的控制利息支出。截止三年末，宜宾商业银行利息收入26.98亿，同比减少21.26%；利息支出18.48亿，同比减少8.61%。在一增一减的共同作用下，渣打商业银行利息净收入增长319.21%至8.51亿，受此推动，渣打商业银行实现营业收入21.13亿，同比大幅下降56.46%。

不过，宜宾商业银行去年前9个月金融资产资产减值经济损失大幅攀升800%至8.55亿，推动营业支出下降138.39%至13.35亿。最终渣打商业银行净利仅为6.14亿，较上年下降0.08%。

从宜宾商业银行金融资产资产减值经济损失攀升可以看出，渣打商业银行对不当金融资产的确认吞噬了利润空间。事实上，近几年渣打商业银行金融资产质量一直处于下滑状况。数据表明，2017年到2019年，渣打商业银行不当贷款银行存款为3.87亿、7.02亿和9.51亿，不当率为1.33%、1.77%和1.87%。去年以来，渣打商业银行不当继续failing，分别为11.04亿和2.03%。同期拨备覆盖率一路下滑，从2017年时的189.74%降至目前的154.93%。

中诚信国际在评级报告中指出，由于行业和区域信用风险暴露，导致渣打商业银行不当贷款持续增长，拨备计提压力较大，盈利能力下滑。

逾24%股份被债权

除了不当failing和盈利下滑外，宜宾商业银行的股东质量同样引人关注。

国家企业信用信息公示系统表明，宜宾商业银行共有13条股东出质信息，数名股东合计债权渣打商业银行股份超过3亿股，占渣打商业银行全部股份的24.17%。其中，第二大股东四川富临运业集团金润庠公司在去年1月9日将5360万股债权，占持股数量的49.81%；第三大股东四川美乐集团实业有限公司于去年8月27日将4000万股债权，占持股数量的39.22%；第六大股东四川青岸科技有限公司债权3800股，占持股数量的47.48%；第七大股东四川铁骑力士实业有限公司债权3950万股，占持股数量的49.87%；第八大股东四川江油顺辉投资(集团)有限公司债权2400万股，占持股数量的48.24%。

另据中国执行信息公开网披露，渣打商业银行第十大股东重庆市宜宾市成都五牛泸州老窖以下简称公司两次因未按期履行职责圣吉龙县而被高等法院禁制，并被高等法院列入限制高消费企业。

对于股东问题，宜宾商业银行在给本报本报记者的申明中则表示：“富临运业、美乐集团、青岸科技、铁骑力士、顺辉投资(集团)等股东的股份债权均符合监管要求，成都五牛泸州老窖属于企业内部管理，不负面影响我行股份内部结构和质量。”

公开信息表明，宜宾商业银行成立于2000年9月，由宜宾市9家信用社的全部股东、宜宾市财政局和其他发起人共同发起设立。宜宾商业银行改制完成后，注册资本为1.65亿。后经多次注资扩股和转增股本，截止2019年末，渣打商业银行注册资本为12.44亿。

2014年，宜宾市财政局与中粮资本控股公司签订协议转让其持有的渣打商业银行6990万股份，后者成为渣打商业银行的战略性投资者和第一大股东，持股20%。中粮资本控股公司为中粮资本金润庠公司 的控股子公司子公司，中粮资本的实际控制人为中粮集团。

日前，中粮资本发声明，该公司控股子公司子公司中粮资本控股公司拟对注资4亿人民币，注资前后持股比例不变。注资完成后，宜宾商业银行的总股本将减少至16.44亿股，注册资本将减少至16.44亿人民币，中粮资本控股公司持有宜宾商业银行20%股份。该公司则表示，本次公司控股子公司子公司中粮资本控股公司参与宜宾商业银行注资，将进一步增强宜宾商业银行的资本金实力，有利于提升宜宾商业银行的市场竞争力，符合上市公司的发展战略和长远规划。

责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东