【干货】新三板知识产权出资操作指引

专利技术出资

新三板首要任务操作形式提示

新三板申报销售业务的最后目地是为民营企业结构设计适宜的申报计划并开具法律条文报告书，而这所有人的大前提是明晰的介绍民营企业的各各方面情形。假如在尽调进行调查微观再次出现瑕疵，势必负面影响先期组织工作的产品质量即使申报的存亡。

下期如是说的审核关键点是专利技术出资，当最终目标公司有股东以专利技术出资时可参照责任编辑的审核及化解形式。

一、常用型态

依照股转控制系统明确要求，他们在公法DD91在审核附注：

专利技术注册登记的为保护时限如下表所示：

二、校对文档及形式

公法中，他们以股转控制系统明确要求为取向翻查有关文档：

注册商标、专利、应用软件版权的注册登记奖给专利交纳月票的情形的具体内容自查形式：

 （以发明专利专利为例）

三、化解计划

公法中，他们能采行下列化解举措：

（1）对于使用禁止出资的专利技术进行出资或者使用没有正当所有权的专利技术进行出，公司应尽快督促该股东以货币或者其他经过评估的资产出资；

（2）对于没有评估或者评估价值虚高的专利技术出资，公司应委托具备评估资质的评估机构进行评估、或重新评估，估值虚高的最后由该股东补足出资或作相应的减资。

（3）对于已出资的知识产权与职务作品不易区分的，应以现金或其他形式补足出资或作相应减资。对已出资的专利技术对公司生产经营密切有关的，出资人应作出承诺，允许公司继续使用该专利技术。

四、参照案例

公法中，他们能参照下列典型案例：

案例一：艾森博（）：是否属职务作品，是否存在权属纠纷；专利与公司产品关联性及经济效益；正在申请注册商标的风险

【案情简介】

（1）实际控制人刘臣用于出资的专利技术”无人机控制系统”形成于2013年1-5月，系由北京艾森博科技有限公司、刘臣、北京易航源科技有限公司、北京刘氏尊德科技有限公司四方共同完成。其中北京艾森博科技有限公司负责提供试验材料和研发费用，刘臣负责提供技术劳务、技术市场调研，北京易航源科技有限公司负责提供研发和试验场地，北京刘氏尊德科技有限公司负责技术投入、工艺结构设计和应用论证。

（2）依照公司提供的说明资料及有关评估报告等文档，作为出资的无形资产”无人机控制系统”包括八项领先技术。

（3）公司的注册商标均正在申请状态，由于申请注册商标的字体或形状可能与已经注册的注册商标存在近似性，因此存在一定的无法成功注册注册商标的风险。

【化解举措】

（1）详细说明是否构成职务发明及依据

A.该专利技术不属于刘臣的职务行为。依照公司提供的说明及有关资料显示，在该技术研发过程中，刘臣并未与任何单位签订劳动合同，不属于任何单位的职工，

B.专利技术权属有明确约定。各方研发主体在事前就已签署了专利技术归属各方面的书面约定，且各方对此均无异议。

C.公司进行承诺及说明。关于该专利技术出资不属于职务发明，各方对此不存在权属各方面的争议纠纷或潜在争议纠纷。

（2）详细阐述专利技术的优势、与公司产品的有关性

作为出资的专利技术八项技术都是目前工业级无人机的关键技术，处于行业领先水平，切合公司的产品特点和最终目标市场的现实需求。该无形资产与公司生产经营的产品密切有关。

（3）详细阐述无法申请成功的风险及对生产经营的负面影响

A.目前不存在注册商标纠纷。就各方获悉，目前并不存在注册商标纠纷或潜在纠纷。

B.公司进行承诺和说明。依照公司的承诺及说明，目前公司所处的民用无人机行业的运营主要依赖于产品应用市场、商业模式及持续的技术创新，而对注册商标依赖程度较低。因此，即使公司正在申请的注册商标无法申请成功对公司的生产经营不会产生实质性的重大不利负面影响。

案例二：华浩科技（）：出资的非专利技术存在与其职务技术成果不易区分的情形

【案情简介】

2011年5月27日，华浩博达有限召开股东会并作出决议,同意公司注册资本由600万元增加至2000万元，其中戴自觉以专利技术出资659.4万元，刘伍玲以专利技术出资280万元，倪向阳以专利技术出资460.6万元，并对公司章程作出修订。用于本次增资的专利技术为四项非专利技术,该四项技术为戴自觉、刘伍玲和倪向阳所共有。2011年5月2日，戴自觉、刘伍玲和倪向阳分别就这四项专利技术-非专利技术签订了分割协议，对各自所有权权益进行了约定。同日，三人与华浩博达有限签订了财产转移协议书。

【化解举措】

（1）专利技术经过了评估。股东戴自觉、刘伍玲、倪向阳2011年5月27日以四项非专利技术出资已经有评估资质的机构开具《资产评估报告》确认。

（2）专利技术已转移至公司名下。专利技术权属已实际转移至公司。

（3）公司进行了相应减资。鉴于该等非专利技术与戴自觉、刘伍玲、倪向阳职务技术成果不易区分，2013年9月公司相应进行了减资，减资后上述专利技术仍为公司继续拥有、使用，因此公司现时不存在出资不实的情形。

案例三：明瑞智能（）：出资专利技术属职务发明，应补足出资或作减资

【案情简介】

2014年6月1日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意将公司注册资本由1,000万元增加至5,000万元；其中刘明虎认缴增资1,825万元；张健认缴增资200万元；新股东潘峰认缴增资1,975万元；出资形式均为专利技术出资，用于出资的专利技术均已经有资质的评估机构进行评估。用于出资的专利技术为两项非专利技术，均系出资方主要依赖于公司现有设备及条件研发而成，属于职务发明。

【化解举措】

（1）公司进行减资。为保证公司注册资本的充实性，故有限公司于2015年6月份将公司注册资本金由5,000万元减资至1,000万元。本次减资行为业经有资质的会计师事务所开具《验资报告》。

（2）股东书面承诺放弃主张该专利技术的权利。依照刘明虎、潘峰、张健签署的书面文档，上述两项非专利技术减资后一直在公司使用，属于公司资产，并承诺放弃就该两项非专利技术向有限公司主张任何权益。但由于该两项非专利技术研发成本难以统计以及本身价值有效等原因，公司不对该两项非专利技术作价，即在财务上不确认其资产价值。

五、有关知识

想要充分掌握这一审核关键点，他们还需介绍下列知识：

所谓专利技术出资，是指专利技术所有人将能够依法转让的专利技术专有权或者使用权作价，投入标的公司以获得股东资格的一种出资形式。目前全国股份转让控制系统拟申报的民营企业大都是科技型民营企业，很多公司在发展过程中为做大注册资本，常常会引入专利技术出资。

专利技术，是权利人对其所创作的智力劳动成果所享有的财产权利的统称，范围非常广泛，如常用版权、专利权、注册商标权、商号权、商业秘密权、非专有技术、特许经营权等等。

以非专利技术为例，非专利技术又称”专有技术”、”技术诀窍”。是指不为外界所知的技术知识，如独特的结构设计、造型、配方、计算公式、应用软件包、制造工艺等工艺诀窍、技术秘密等等。

依照最高人民法院《关于正确处理科技纠纷案件的若干问题的意见》第51条规定：”非专利技术成果应具备下列条件：（1）包含技术知识、经验和信息的技术计划或技术诀窍；（2）处于秘密状态，即不能从公共渠道直接获得；（3）有实用价值，即能使所有人获得经济利益或竞争优势；（4）拥有者采行了适当保密举措，并且未曾在没有约定保密义务的大前提下将其提供给他人。

以版权为例，版权也称版权，是指作者及其他权利人对文学、艺术和科学作品享有的人身权和财产权的总称。

在实践中，因为版权的特殊性，在实现有效出资各方面存在人身权不可转让、评估困难等问题，因此，他们建议慎用版权出资。

六、涉及法条

1.《中华人民共和国公司法》（依照2013年12月28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华人民共和国海洋环境为保护法〉等七部法律条文的决定》第三次修正）

第二十七条股东能用货币出资，也能用实物、专利技术、土地使用权等能用货币估价并能依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律条文、行政法规规定不得作为出资的财产除外。

对作为出资的非货币财产应当评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。法律条文、行政法规对评估作价有规定的，从其规定。

第二十八条股东应当按期足额交纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，应当将货币出资足额存入有限责任公司在银行开设的账户；以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。

股东不按照前款规定交纳出资的，除应当向公司足额交纳外，还应当向已按期足额交纳出资的股东承担违约责任。

《中华人民共和国公司法》（由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议于2005年10月27日修订通过，自2006年1月1日起施行。）

第二十七条股东能用货币出资，也能用实物、专利技术、土地使用权等能用货币估价并能依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律条文、行政法规规定不得作为出资的财产除外。

对作为出资的非货币财产应当评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。法律条文、行政法规对评估作价有规定的，从其规定。

全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的百分之三十。

第二十八条股东应当按期足额交纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，应当将货币出资足额存入有限责任公司在银行开设的账户；以非货币财产出资的，应当依法办理其财产权的转移手续。

股东不按照前款规定交纳出资的，除应当向公司足额交纳外，还应当向已按期足额交纳出资的股东承担违约责任。

2.《公司注册资本注册登记管理规定》（国家工商行政管理总局令第64号，2014年2月20日公布，2014年3月1日起施行）

第五条股东或者发起人能用货币出资，也能用实物、专利技术、土地使用权等能用货币估价并能依法转让的非货币财产作价出资。

股东或者发起人不得以劳务、信用、自然人姓名、商誉、特许经营权或者设定担保的财产等作价出资。

3.《中华人民共和国版权法》（中华人民共和国第十一届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议于2010年2月26日通过，自2010年4月1日起施行）

第十六条公民为完成法人或者其他组织组织工作任务所创作的作品是职务作品，除本条第二款的规定以外，版权由作者享有，但法人或者其他组织有权在其销售业务范围内优先使用。作品完成两年内，未经单位同意，作者不得许可第三人以与单位使用的相同形式使用该作品。

有下列情形之一的职务作品，作者享有署名权，版权的其他权利由法人或者其他组织享有，法人或者其他组织能给予作者奖励：

（一）主要是利用法人或者其他组织的物质技术条件创作，并由法人或者其他组织承担责任的工程结构设计图、产品结构设计图、地图、计算机应用软件等职务作品；

（二）法律条文、行政法规规定或者合同约定版权由法人或者其他组织享有的职务作品。

第二十条作者的署名权、修改权、为保护作品完整权的为保护期不受限制。

第二十一条公民的作品，其发表权、本法第十条第一款第（五）项至第（十七）项规定的权利的为保护期为作者终生及其死亡后五十年，截止于作者死亡后第五十年的12月31日；假如是合作作品，截止于最后死亡的作者死亡后第五十年的12月31日。

法人或者其他组织的作品、版权（署名权除外）由法人或者其他组织享有的职务作品，其发表权、本法第十条第一款第（五）项至第（十七）项规定的权利的为保护期为五十年，截止于作品首次发表后第五十年的12月31日，但作品自创作完成后五十年内未发表的，本法不再为保护。

电影作品和以类似摄制电影的形式创作的作品、摄影作品，其发表权、本法第十条第一款第（五）项至第（十七）项规定的权利的为保护期为五十年，截止于作品首次发表后第五十年的12月31日，但作品自创作完成后五十年内未发表的，本法不再为保护。

4.《中华人民共和国专利法》（中华人民共和国第十一届全国人民代表大会常务委员会第六次会议于2008年12月27日通过，自2009年10月1日起施行）

第十五条专利申请权或者专利权的共有人对权利的行使有约定的，从其约定。没有约定的，共有人能单独实施或者以普通许可形式许可他人实施该专利；许可他人实施该专利的，收取的使用费应当在共有人之间分配。

除前款规定的情形外，行使共有的专利申请权或者专利权应当取得全体共有人的同意。

第四十二条发明专利权的时限为二十年，发明专利专利权和外观结构设计专利权的时限为十年，均自申请日起计算。

第四十三条专利权人应当自被授予专利权的当年开始交纳月票。

第四十四条有下列情形之一的，专利权在时限届满前终止：

（一）没有按照规定交纳月票的；（二）专利权人以书面声明放弃其专利权的。

《中华人民共和国注册商标权法》（十二届全国人大常委会第4次会议2013年8月30日通过修改）

第三十七条注册注册商标的有效期为十年，自核准注册之日起计算。

第三十八条注册注册商标有效期满，需要继续使用的，应当在期满前六个月内申请续展注册；在此期间未能提出申请的，能给予六个月的宽展期。宽展期满仍未提出申请的，注销其注册商标。每次续展注册的有效期为十年。续展注册经核准后，予以公告。

图/文来源：百度图片、知创空间/Thaw团队

编辑：知产团—江佶笑（ID：ZhiChanTuan）

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