股东虚假出资,公司无力还债,可要求提供循环转账流水的银行来赔钱吗_

【裁判员要义】

商业银行为公司循环式提款提供更多资本金断定，使股东完成失实出资的，在公司、股东的个人财产司法机关禁制后，负债仍无法偿还负债的，由商业银行在失实资本金断定金额范围内，根据过失大小，分担索赔职责。

【此案概要】

一、2018年7月2日，斯图加特公司与实德公司签定采购合约，合约签定合同斯图加特公司向实德公司订货，投资金额元。合约签定后，斯图加特公司Ensisheim交付214多万元的货物。但是，实德公司没能按照合约签定合同支付货款。

二、2019年2月23日，在斯图加特公司多次催讨货款的情况下，斯图加特公司、实德公司及其股东张伯禹协力达成《借款人合同书》，签定合同：确认货款共计214多万元，在三个月内还清;若实德公司无法按期退款，需分担50多万元酬金，张伯禹对全部负债提供更多Ferrette职责保证。

三、阿尔热莱加佐斯县，2015年12月18日洛阳商业银行D051实德公司1935多万元，紧接着公司就以收地为名转至张伯禹个人帐户;翌日，张伯禹又将此笔1935多万元以投资款的为名转至实德公司。此后，洛阳商业银行向T8300计师房产公司开具了张伯禹上述1935多万元投资款的商业银行资产评估调查报告单，T8300会计师房产公司据此开具了实收出资的申请文件调查报告。

四、因实德公司及张伯禹未借款人，斯图加特公司即判令高等法院，请求维持原判实德公司、张伯禹Ferrette保险费其货款214多万元及酬金50多万元，维持原判洛阳商业银行在开具失实申请文件调查报告涉及注册资本金范围内向斯图加特公司分担民事职责。洛阳商业银行则坚称，无法因为刻字了公章就分担监管申请文件的职责，不一致同意分担职责。

五、本一案高等法院，在裁决实德公司、张伯禹分担职责的同时，裁决洛阳商业银行在经禁制后，在其开具申请文件失实部份范围内分担补充索赔职责。该案一审高等法院则裁决，洛阳商业银行在司法机关禁制后仍没能债券持有人的部份，在申请文件失实部份范围内，分担50%的索赔职责。

【裁判员关键点】

该案中，高等法院裁决实德公司和张伯禹分担借款人职责，均无争议。问题在于，洛阳商业银行是否应对斯图加特公司分担职责，应分担多少职责。玉亭律师一致同意，一审高等法院关于洛阳商业银行应在公司及股东的个人财产经司法机关禁制后仍没能债券持有人的部份，在申请文件失实部份范围内分担50%的索赔职责的裁决。

【公法策尔纳】

一、对于债权人来讲，在负债人公司无法偿还到期负债的情况下，不但可以明确要求出资存有纰漏(未出资/失实出资/抽逃出资)的股东在出资范围内对未偿还的负债分担偿还职责，而且，若发现股东存有循环式提款失实出资的，可以明确要求开具出资小溪的商业银行，酸二钠禁制公司和股东个人财产仍无法偿还的部份，在出资失实的范围内分担索赔职责。

二、对于商业银行来讲，在向公司或申请文件机构开具商业银行小溪的时候，不仅要核实股东是否将资本金实际注入了公司，还要核实公司是否在申请文件之日前的账户余额是否满足出资的标准，若发现股东通过循环式提款制造小溪的方式失实出资的，不可为其开具刻字公章的提款小溪等申请文件断定，以免对公司负债分担索赔职责。

【相关法律规定】

《最高人民高等法院关于适用<中华人民共和国公司法>若干问题的规定(三)》(2020修正)

第十三条　股东未履行或者未全面履行出资义务，公司或者其他股东请求其向公司司法机关全面履行出资义务的，人民高等法院应予支持。

公司债权人请求未履行或者未全面履行出资义务的股东在未出资本息范围内对公司负债无法偿还的部份分担补充索赔职责的，人民高等法院应予支持;未履行或者未全面履行出资义务的股东已经分担上述职责，其他债权人提出相同请求的，人民高等法院不予支持。

股东在公司设立时未履行或者未全面履行出资义务，依照本条第一款或者第二款提起诉讼的原告，请求公司的发起人与被告股东分担Ferrette职责的，人民高等法院应予支持;公司的发起人分担职责后，可以向被告股东追偿。

股东在公司增资时未履行或者未全面履行出资义务，依照本条第一款或者第二款提起诉讼的原告，请求未尽公司法第一百四十七条第一款规定的义务而使出资未缴足的董事、高级管理人员分担相应职责的，人民高等法院应予支持;董事、高级管理人员分担职责后，可以向被告股东追偿。

【高等法院裁决】

河南斯图加特新能源有限公司与洛阳商业银行股份有限公司渭南分行、陕西实德能源科技股份有限公司等买卖合约纠纷一审民事裁决书认为，关于上诉人洛阳商业银行在该案中是否存有过失以及是否应分担职责的问题。对此，该案中洛阳商业银行根据会计师房产公司开具的资产评估调查报告函，在对实德公司所开设的60×××20商业银行账户核对后，在该资产评估调查报告函中盖章确认。

因实德公司用该账户向洛阳商业银行贷款1000多万元，洛阳商业银行作为出借人对该账户的资本金使用情况应有监管职责，而实德公司的股东张伯禹、李宏宇利用此笔贷款重复提款形成失实出资，洛阳商业银行对其中资本金的流动情况应是明知的。

尽管该账户属于实德公司在洛阳商业银行开设的一般账户，洛阳商业银行没有限制该账户上资本金正常收付的权利，并且洛阳商业银行所确认资产评估调查报告函中载明的张伯禹、李宏宇在确定的时间节点缴存的出资额与账户记录一致，但截止到资产评估调查报告日期，实德公司股东张伯禹、李宏宇应缴存的出资总额与该商业银行账户显示的余额并不一致，即账户余额明显低于其应缴存的出资额。

虽然资产评估调查报告函没有明确资产评估调查报告出资款是否存有变动或截止资产评估调查报告日期的账户余额，但该资产评估调查报告函已明确告知系对缴纳的注册资本进行审验，应资产评估调查报告本公司投资者(股东)向洛阳商业银行缴存的出资额，洛阳商业银行对此资产评估调查报告的目的是为了增资申请文件使用应是明知的，在此情况下，洛阳商业银行应在资产评估调查报告函中对张伯禹、李宏宇向该账户内所缴存投资款的资本金变动情况进行必要的提示和说明，但洛阳商业银行未尽到提示和说明的义务，存有过失。

为此，洛阳商业银行所确认的资产评估调查报告函内容与资产评估调查报告目的不符，其确认的投资款投资金额与截止到资产评估调查报告日期张伯禹、李宏宇实际应缴存的出资额不一致，存有失实之处。根据《最高人民高等法院关于金融机构为企业开具失实或者失实申请文件调查报告资本金断定如何分担民事职责问题的通知》的规定，洛阳商业银行应分担一定的过失职责，根据该案实际情况，本院酌定洛阳商业银行在申请文件失实范围内分担50%的索赔职责，即对该案负债洛阳商业银行应在实德公司、张伯禹、李宏宇、远望公司及深远望公司的个人财产经司法机关禁制后仍没能债券持有人的部份，在申请文件失实部份范围内分担50%的索赔职责。

来源：投行法库

律师概要

　　苏进步律师，男，汉族，山东省兰陵县人，法学本科学历，2000年9月参加工作，现系山东晨浩律师房产公司合伙人。

在常年的执业生涯中，始终恪守职业操守，勤恳尽责，心察细微，探索使用“研磨此案、分析证据、变换角色、确定诉求”的四步磨案法，合理预判案件走向，引导当事人正确表达诉求。以务实的服务态度、缜密的法律思维、娴熟的庭辩技巧、沉稳的处断风格，赢得了委托人认可。工作之余，喜好研读法律，探求法理学说，研判疑难杂案，乐在实践中反思、总结、提高!

　　业务专长：合约纠纷、建设工程、公司法务、房地产、法律顾问、刑事辩护。

执业感言：律师不是天使也不是魔鬼，既不代表正义也不代表邪恶，而是通过参与司法活动的过程去努力实现公平正义。

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